Vorlage - 2020/333
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1 | Jahresabschluss 2019 -Rechenschaftsbericht (1218 KB) | |||
Sachlage:
Die Verwaltung hat den Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2019 gemäß § 128 Abs. 1 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) aufgestellt. Die wesentlichen Ergebnisse werden dem Ausschuss für Finanzen, Rechnungsprüfung, Personal und innere Angelegenheiten zur Vorabinformation vorgelegt.
Der förmliche Beschluss des Kreistages über den Jahresabschluss 2019, die Ergebnisverwendung sowie über die Entlastung des Landrats erfolgt im Anschluss an die noch ausstehende Prüfung durch das Rechnungsprüfungsamt.
Umfassende Ausführungen zu den Ergebnissen des Rechnungsjahres 2019 sind der Anlage zu entnehmen.
Ergebnisrechnung:
Im Jahr 2019 hat der Landkreis einen Gesamtüberschuss von 9.336.424,86 Euro erzielt. Damit wurde der geplante Überschuss von 4.808.500,00 Euro um 4.527.924,86 Euro übertroffen.
Im Rechenschaftsbericht werden die wesentlichen Positionen des Ergebnishaushalts detailliert erläutert. Erhebliche Abweichungen von den Haushaltsansätzen und von den vereinbarten Zielen werden produktbezogen dargestellt und begründet.
Ergebnisrechnung - Jahresergebnis 2019
Erträge und Aufwendungen | Ergebnis des Vorjahres 2018 | Ansätze des Haushaltsjahres 2019 | Ergebnis des Haushalts-jahres 2019 | mehr (+) weniger (-) | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||
Ordentliche Erträge |
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1. Steuern und ähnliche Abgaben | 3.625.761,33 € | 3.584.600,00 € | 3.585.058,78 € | +458,78 € | ||||
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen | 180.885.053,58 € | 183.862.300,00 € | 182.713.685,76 € | -1.148.614,24 € | ||||
3. Auflösungserträge aus Sonderposten | 4.348.027,41 € | 4.783.300,00 € | 4.315.298,81 € | -468.001,19 € | ||||
4. sonstige Transfererträge | 4.631.341,58 € | 4.548.600,00 € | 4.602.929,21 € | +54.329,21 € | ||||
5. öffentlich-rechtliche Entgelte | 13.693.910,95 € | 13.904.000,00 € | 14.933.044,51 € | +1.029.044,51 € | ||||
6. privatrechtliche Entgelte | 1.027.289,68 € | 555.400,00 € | 1.083.079,86 € | +527.679,86 € | ||||
7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen | 84.653.171,02 € | 79.833.200,00 € | 80.248.075,59 € | +414.875,59 € | ||||
8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge | 2.960.851,18 € | 2.587.500,00 € | 2.610.462,79 € | +22.962,79 € | ||||
9. aktivierte Eigenleistungen | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | ||||
10. Bestandsveränderungen | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | ||||
11. sonstige ordentliche Erträge | 5.361.880,93 € | 7.598.500,00 € | 6.391.220,73 € | -1.207.279,27 € | ||||
12. = Summe ordentliche Erträge | 301.187.287,66 € | 301.257.400,00 € | 300.482.856,04 € | -774.543,96 € | ||||
Ordentliche Aufwendungen |
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13. Aufwendungen für aktives Personal | 34.878.458,62 € | 41.009.100,00 € | 36.239.969,88 € | -4.769.130,12 € | ||||
14. Aufwendungen für Versorgung | 2.017.209,00 € | 0,00 € | 4.252.418,00 € | +4.252.418,00 € | ||||
15. Aufwendungen für Sach- und Dienstl. | 22.523.303,44 € | 22.825.900,00 € | 23.057.127,31 € | +231.227,31 € | ||||
16. Abschreibungen | 7.860.766,41 € | 9.980.100,00 € | 8.782.728,65 € | -1.197.371,35 € | ||||
17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 3.292.787,22 € | 3.517.000,00 € | 3.276.518,68 € | -240.481,32 € | ||||
18. Transferaufwendungen | 122.236.195,78 € | 126.841.900,00 € | 124.564.588,27 € | -2.277.311,73 € | ||||
19. sonstige ordentliche Aufwendungen | 95.164.979,82 € | 92.654.900,00 € | 91.416.293,83 € | -1.238.606,17 € | ||||
21. = Summe ordentliche Aufwendungen | 287.973.700,29 € | 296.828.900,00 € | 291.589.644,62 € | -5.239.255,38 € | ||||
21. ordentliches Ergebnis | 13.213.587,37 € | 4.428.500,00 € | 8.893.211,42 € | +4.464.711,42 € | ||||
22. außerordentliche Erträge | 7.722,09 € | 380.000,00 € | 443.684,39 € | +63.684,39 € | ||||
23. außerordentliche Aufwendungen | 31.568,88 € | 0,00 € | 470,95 € | +470,95 € | ||||
24. außerordentliches Ergebnis | -23.846,79 € | 380.000,00 € | 443.213,44 € | +63.213,44 € | ||||
25. J a h r e s e r g e b n i s (Saldo ordentliches / außerordentliches Ergebnis) |
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Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) | +13.189.740,58 € | +4.808.500,00 € | +9.336.424,86 € | +4.527.924,86 € | ||||
Bilanz zum 31.12.2019:
Die Schlussbilanz zum 31.12.2019 weist eine Bilanzsumme von rund 355 Mio. Euro auf. Gegenüber dem Vorjahr hat sich die Bilanzsumme damit um über 19 Mio. Euro erhöht.
| AKTIVA | -Euro- |
-Euro- |
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1. | Immaterielles Vermögen |
69.483.990,63 |
76.192.527,39 |
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2. | Sachvermögen |
164.188.597,67 |
181.075.751,69 |
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3. | Finanzvermögen |
86.208.002,20 |
87.735.675,83 |
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4. | Liquide Mittel |
10.915.174,16 |
5.780.114,10 |
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5. | Aktive Rechnungsabgrenzung |
5.916.197,99 |
5.037.541,11 |
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| Bilanzsumme | 336.711.962,65 |
355.821.607,12 |
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| PASSIVA |
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1. | Nettoposition |
119.015.279,42 |
130.138.725,61 |
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2. | Schulden |
130.024.921,10 |
131.914.479,52 |
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3. | Rückstellungen | 84.829.450,30 |
86.095.620,11 |
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4. | Passive Rechnungsabgrenzung |
2.842.311,83 |
7.672.781,88 |
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| Bilanzsumme |
336.711.962,65 |
355.821.607,12 |
Die Schlussbilanz zum Stichtag 31.12.2019 ist im Rechenschaftsbericht in komprimierter Form enthalten.
Finanzrechnung Jahresergebnis 2019:
Die Finanzrechnung schließt in den Salden der haushaltswirksamen Ein- und Auszahlungen wie folgt ab:
| Ergebnis
| Ansatz
| mehr (+) weniger (-) |
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit: | 18.478.578,64 € | 9.625.300,00 € | +8.853.278,64 € |
Saldo aus Investitionstätigkeit: | -25.675.228,49 € | -9.998.700,00 € | -15.676.528,49 € |
Saldo aus Finanzierungstätigkeit: | 3.415.125,38 € | -2.143.000,00 € | +5.558.125,38 € |
Das Ergebnis der Finanzrechnung ist im Rechenschaftsbericht abgebildet und erläutert.
Haushaltsreste:
Haushaltsreste Ergebnishaushalt: 2.558.386,63 Euro
Haushaltsreste für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 35.791.753,67 Euro
Haushaltseinnahmereste für Kredite: 12.055.000,00 Euro
